قرض مسدد على أقساط An amortized loan

ما هو القرض المسدد على أقساط An amortized loan

يعتبر القرض المسدد على أقساط قرض ذو دفعات دورية مجدولة تتكون من الأصل والفائدة، كما تدفع مدفوعات القرض المسدد على أقساط نفقات الفائدة ذات الصلة عن الفترة الزمنية قبل أن يتم دفع أي قبل دفع أي مبلغ رئيسي وخفضه، وهذا يختلف عن القروض ذات ميزات دفع الفائدة فقط، وميزات الدفعة الكبيرة النهائية وحتى ميزات سداد الاستهلاك بشكل سلبي.

مفهوم قرض مسدد على أقساط

وتشمل القروض المسددة على أقساط الشائعة قروض السيارات، وقروض المنازل والقروض الشخصية من البنك للمشاريع الصغيرة أو توحيد الديون، حيث أن الدين المتجدد والبطاقات الائتمانية ليس لديهم نفس ميزات القرض المسدد على أقساط كما أنهم ليس لديهم مبالغ دفعات محددة أو مبلغ قرض ثابت.

العلاقة بين رأس لمال والفائدة

ونظرا لان الفائدة يتم حسابها اعتمادا على أخر رصيد نهائي للقرض، فإن حصة الفائدة من سداد القرض تقل مع سداد المدفوعات، ويرجع ذلك إلى أن أي دفع يزيد عن مبلغ الفائدة يساهم في تقليل الأصل، وهذا يقلل من الرصيد الذي يتم فيه حساب الفائدة، وبما أن حصة الفائدة من القرض المسدد على أقساط تنخفض، فإن الجزء الأساسي من الدفعة يزداد، لذلك، يوجد بين رأس المال والفائدة علاقة عكسية في المدفوعات على مدار عمر القرص المسدد على أقساط.

الحسابات

يوجد سلسلة من الحسابات متعلقة بالقرض المسدد على أقساط، أولا، ويتم ضرب الرصيد الحالي للقرض في سعر الفائدة الموزعة للفترة الحالية لإيجاد الفائدة عن تلك الفترة، ويمكن تقسيم معدلات سعر الفائدة السنوية على 12 للحصول على النسبة الشهرية، كما تمثل الفائدة عن تلك الفترة جزء من المدفوعات المنسوبة إلى الفائدة، لذلك، طرح الفائدة لهذه الفترة من إجمالي نتائج الدفعات الشهرية بالدولار للمبلغ المدفوع في الفترة.

ويتم إضافة مبلغ رأس المال المدفوع في هذه الفترة إلى الرصيد المستحق من القرض، لذلك فإن الرصيد الحالي للقرض مطروحًا منها مبلغ الأصل المدفوع في الفترة ينتج عنه رصيد القرض المستحق الجديد. يستخدم هذا الرصيد المستحق الجديد لحساب الفائدة للفترة المقبلة.

جدول تسديد القروض

وقد يتم عرض حسابات القرض المسدد على أقساط في جدول تسديد القروض، كما يدرج الجدول الأرصدة والقية بالدولار ذات الصلة لكل فترة، حيث تكون كل فترة عبارة عن صف في الجدول، في حين أن الأعمدة هي عادةً رصيد القرض الحالي، والمدفوعات الشهرية الإجمالية، وجزء الفائدة بالفائدة، والجزء الأساسي للدفع، وإنهاء الرصيد المستحق. يصبح رصيد القرض غير المسدد لفترة واحدة هو رصيد القرض الحالي في الفترة التالية.